НДФЛ с брокерского счета — как получить вычет

Введение. Налоговый вычет 2 НДФЛ по брокерскому счету

Если у вас открыт индивидуальный инвестиционный счет, есть заключенный с брокером договор и вы осуществляете инвестиционную деятельность, то у вас есть законное право на то, чтобы вернуть 13% от своего дохода.

В данной статье будет максимально подробно изложено о том, как налоговый вычет с брокерского счета получить.

Кто имеет право на вычет с брокерского счета

В соответствии с главой 219.1 Налогового Кодекса РФ предоставляется инвестиционный налоговый вычет, в случае если вы:

  • получили доход от своего индивидуального инвестиционного счета (ИИС);
  • совершали операции с ценными бумагами на ИИС;
  • пополняли ИИС личными денежными средствами в течение года.

Налоговый вычет — это льгота от государства, которое заинтересовано в том, чтобы граждане как можно больше инвестировали. Поэтому оно отдает вам 13% от вашего уже уплаченного НДФЛ.

Кроме возврата есть еще один способ предоставления услуги — это не обложение налогом вашего дохода в течение определенного периода. Вы можете выбрать любой удобный для вас способ получения льготы самостоятельно.

Первый способ намного популярнее, поскольку позволяет увеличить доходность вашего счета на 13%, а второй способ имеет преимущество в том, что его легче подтвердить — не нужно больше никаких документов, кроме вашего заявления в налоговую службу.

ндфл с брокерского счета

Процедура получения вычета с брокерского счета

Сама процедура получения льготы не сложнее получения возврата 13% за купленную квартиру. Вычет по НДФЛ предоставляется по брокерского счета Сбербанка, ВТБ и др.

Если вы еще не зарегистрированы на сайте Налоговой службы самое время это сделать. На сайте https://www.nalog.ru/ зарегистрируйтесь в качестве физического лица.

Для регистрации понадобится один раз сходить в налоговую своего района с паспортом и ИНН. Там вы получите логин и пароль. Еще один подготовительный момент — у вас должна быть неквалифицированная электронная подпись. Её можно получить прямо в личном кабинете налогоплательщика. Этой подписью заверяется заполненная электронная декларация

Подготовка необходимых документов

Для того, чтобы получить вычет законодатель установил требование — предоставить пакет документов, подтверждающих инвестиционную деятельность и налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Вам обязательно понадобится справка 2-НДФЛ. В ней указан ваш доход за год и сумма НДФЛ, удержанная за отчетный период. Эту справку можно взять в бухгалтерии по месту работы. Ее вам могут предоставить в электронном или распечатанном виде. В любом случае, проверьте, чтобы на ней обязательно были печать организации, подпись бухгалтера и руководителя организации. Без печати и подписей справка недействительна.

У вас должен быть договор об открытии брокерского счета. Он может называться по-разному у разных брокеров — заявление, извещение, уведомление о присоединении и прочее, но это должен быть тот документ, который дает вам право на открытие ИИС. Оригинал оставьте себе, для налоговой потребуется ксерокопия или скан (если будете отправлять документы онлайн). Понадобится еще один обязательный документ, доказывающий внесение денежных средств за открытие счета.

налоговый вычет с брокерского счета

Что еще нужно заполнить

2 ндфл брокерский счет

Если вносили деньги наличными, то приложить нужно ксерокопию приходного кассового ордера или чека.

Если перечисляли с одного банковского счета на другой счет, то у вас должно быть платежное поручение.

Или же переводили денежные средства с одного брокерского счета на другой, тогда у вас должно быть поручение на перечисление средств и отчет брокера об операции.

Как уже было сказано ранее, вам понадобится заполнить форму 3-НДФЛ. На сайте https://www.nalog.ru/ можно установить специальное ПО, это значительно упростит процедуру. Программа так и называется «Декларация» https://www.nalog.ru/rn77/program//5961249/.

Можно заполнить декларацию онлайн в интернете. Для этого необходимо зайти во вкладку «Жизненные ситуации» и выбрать «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Обратите внимание, что вы подаете документы за предыдущие отчетные периоды, то есть в 2020 году, вам нужна декларация за 2019, 2018, 2017 годы. Выбираете тот год, в котором вносили средства на ИИС.

Указываем доходы, подтверждаем документы

Далее указываете свои доходы, основываясь на справке 2-НДФЛ, которую предоставляет работодатель по вашему запросу. Ее нужно будет приложить вместе с декларацией при сдаче.

Затем выбираете тип вычета, необходимый вам. В нашем случае это будет инвестиционный вычет и указываете сумму, которую за год внесли на счет.

Последним этапом будет загрузка подтверждающих документов:

  • справка 2-НДФЛ,
  • договор об открытии ИИС,
  • банковские документы, подтверждающие зачисление денежных средств,
  • прочие документы.

Затем подтверждая внесенные документы и заполненную декларацию, вы заверяете их своей электронной цифровой подписью и отправляете в налоговую.

После того, как произойдет успешная загрузка документов, в окне появится бланк заявления на возврат вычета. Здесь нужно просто написать заявляемую сумму к возврату, проверить паспортные данные и банковские реквизиты для зачисления денег на счет.

Как видите, все довольно легко и просто. Однако если заполнение онлайн вам недоступно, можете воспользоваться услугами районной налоговой службы, предварительно записавшись на прием. Тогда вам нужна налоговая декларация в распечатанном виде и все документы должны быть в распечатанном виде.

Важный момент

Обратите внимание, что форма декларации должна быть актуальна, чтобы не пришлось переписывать все прямо в налоговой. А если она будет неверна, то потребуется подать исправленную декларацию.

Когда проверка будет завершена, в личном кабинете появится кнопка «Распорядиться» и сумма вычета, это значит, что уже можно указывать реквизиты для перечисления средств и нажимать кнопку «Подтвердить».

ндфл с брокерского счета сбербанк

Сроки рассмотрения НДФЛ с брокерского счета

Максимум ждать выплату придется четыре месяца — три месяца на камеральную проверку и один месяц на перечисление средств. Более конкретные даты могут сказать вам при обращении специалисты камерального отдела налоговой службы вашего района.

Сроки одинаковы при обращении онлайн и оффлайн. Единственное удобство в том, что в личном кабинете на nalog.ru можете следить за ходом камеральной проверки, видеть промежуточные и окончательные сроки. Здесь же можно отправить запрос или отправить повторную исправленную декларацию, а также написать жалобу, если, например, сроки проверки просрочены. При обращении оффлайн каждый раз вам придется идти в налоговую.

Если вы отправляли документы через налоговую службу, то вам на почту придет извещение о том, что налоговый вычет перечислен, то есть деньги отправлены и примерные сроки зачисления на ваш счет.

Рекомендуем также ознакомиться со статьей «Брокерский счет Налоги и комиссии».

Как часто можно получать

Инвестиционный вычет можно применять ежегодно. Если каждый год вносите деньги на свой счет и у вас есть налогооблагаемый доход. Для такого дохода подойдет любой налогооблагаемый доход по ставке 13%. Кроме дивидендов и выигрышей в азартных играх.

Заключение

Вы наверняка смогли убедиться из статьи, что получить инвестиционный вычет по НДФЛ с брокерского счета не слишком сложно. Можно вернуть 13% от суммы, внесённой на свой ИИС. Но при этом не больше суммы уже уплаченного налога на доходы физических лиц. А доступ в личный кабинет налогоплательщика вам наверняка еще не раз пригодится. И это сэкономит много времени.

Оставьте комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Капча загружается...

Пролистать наверх