Кредит: Понятие. Функции. Виды

Кредит. Кредитные отношения. Кредитный рынок

Кредит (от латинского creditum — заём, credere — доверять) — это экономическая сделка, при которой одна сторона предоставляет другой стороне ссудный объект в размере, предусмотренном кредитным договором, на условиях срочности, возвратности и платности.

Сторонами кредитного договора являются «кредитор», предоставляющий ссудный объект, и «заемщик», его принимающий. Кредиторами и заемщиками могут быть юридические, физические лица, государство и прочие.

Участниками кредитных отношений являются также гаранты: поручители (юридические и физические лица), страховые кампании и др. Объектом кредитного договора могут выступать денежные средства, продукция, работы, товары, услуги, права.

Под кредитом в широком смысле понимается купля-продажа ссудного объекта с целью получения дохода.

Кредит — это товар. Стоимость кредита — это процент, подлежащий уплате кредитору. В процессе взаимодействия двух основных сторон кредитного договора, кредитора и заемщика, возникают кредитные отношения, которые формируют кредитный рынок.

Возникновение кредитного рынка обусловлено появлением у экономического субъекта свободной стоимости, свободных фондов, которые не задействуются им в процесс воспроизводства.

У него появляется возможность передавать этот свободный фонд другому экономическому субъекту, испытывающему на данный момент потребность в привлечении дополнительных средств.

Кредитный рынок необходим для обеспечения непрерывности процесса производства и реализации работ, товаров, услуг; для удовлетворения возникающих потребностей в оборотных средствах на денежном рынке; а также для осуществления капитальных вложений на рынке капитала и поддержания операций с ценными бумагами на фондовом рынке.

Кредитные отношения существуют в разных формах. Это может быть банковский кредит, коммерческий, государственный, бюджетный, налоговый кредиты; факторинг, лизинг и др.

Банковский кредит

Банковская система является важнейшим звеном финансовой системы государства. В России действует двухуровневая банковская система.

К первому уровню относится Центральный банк — Банк России. Это главный финансовый институт страны, отвечающий за работу банковской сферы. Он регулирует денежное обращение; осуществляет эмиссию денег, выполняя важнейшую функцию денежно-кредитного регулирования; управляет золотовалютными резервами страны; обслуживает внутренний государственный долг. Центральный банк является расчетным банком для органов государственной власти, бюджетных организаций и внебюджетных фондов.

Кроме этого ЦБ РФ производит кредитования коммерческих банков; осуществляет расчёты между ними; выдает лицензии коммерческим банкам на совершение банковских операций и осуществляет общий контроль за деятельностью кредитно-финансовых учреждений.

Второй уровень банковской системы — это коммерческие банки. Основной целью их деятельности является получение прибыли. Коммерческие банки, с одной стороны, аккумулируют свободные денежные средства юридических и физических лиц, с другой, — выдают их посредством предоставления различных видов кредитов.

Основным доходом банков является маржа, получаемая в виде разницы по процентам, полученным от кредитов, и процентам, выданным по привлеченным депозитам.

Статьями дохода коммерческих банков являются также расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, трастовые операции, операции с ценными бумагами и др.

В соответствии со статьей 819 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита.

Основные функции кредита

1. Эмиссионная функция.

Эта функция заключается в создании кредитных средств обращения (кредитных денег) и замещения наличных денег.

Эмиссия — это выпуск денег в оборот.

Денежная эмиссия бывает двух видов. Во-первых, она может производиться для замены ветхих денег. При этом объем денежных средств в обращении не изменяется. Во-вторых, — это дополнительная денежная эмиссия. Эта эмиссия приводит к увеличению денежной массы в обращении. Кроме того, существует эмиссия наличных денег и безналичная денежная эмиссия. Последняя составляет более 80% от общей эмиссии.

Для безналичной денежной эмиссии банковская система использует механизм кредитования. Целью безналичной эмиссии является удовлетворение потребностей клиентов банков в дополнительных оборотных средствах. Коммерческие банки удовлетворяют эту потребность, предоставляя кредиты, создавая тем самым кредитные средства в обращении.

Кредитные средства в обращении создаются не отдельным банком, а системой коммерческих банков в целом. Возникает эффект так называемого «банковского мультипликатора» — увеличение денежной массы в результате депозитно-кредитных операций коммерческих банков.

Разберем на примере

Например, клиент размещает в банке депозит. Банк выдает его в виде кредита другому клиенту. Клиент перечисляет кредитные средства в качестве оплаты за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги своему партнеру в другой банк. Другой банк полученные деньги направляет на выдачу кредита новому заемщику. Заемщик исполняет этими деньгами свои обязательства по договору-купли продажи и перечисляет деньги в следующий банк. А следующий банк снова выдает кредит.

Таким образом, сумма одного первоначального депозита превратилась в три выданных кредита, что нашло отражение в расходных операциях трех банков. Нерегулируемый процесс безналичной денежной эмиссии приводит к появлению денег, необеспеченных товарной массой. Это, в свою очередь, провоцирует рост инфляционных процессов.

ЦБ, осуществляя функцию денежно-кредитного регулирования, управляет эмиссией безналичных денег,

Банки могут выдавать кредиты только в рамках имеющихся у них ресурсов. Величина свободного резерва коммерческого банка рассчитывается по формуле:

СР = К + ПР + ЦК + (−) МК − ОЦР − РА, где

СР — свободный резерв коммерческого банка;

К — собственный капитал банка, в денежной форме;

ПР — привлеченные средства юридических и физических лиц;

ЦК — централизованный кредит, полученный от ЦБ;

МК — межбанковские кредиты , полученные (+) или выданные (–) на межбанковском рынке;

ОЦР — отчисления в централизованный резерв в порядке обязательного резервирования;

РА — ресурсы, уже вложенные банком в активные операции.

Центральный банк может влиять на величину свободных резервов коммерческих банков следующим образом.

  • ЦБ может предоставлять или не предоставлять кредиты коммерческим банкам.
  • ЦБ может снижать или увеличивать ставку рефинансирования по кредитам, предоставляемым коммерческим банкам. Ставка рефинансирования – это размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате ЦБ коммерческими банками  за выданные кредиты. Ставка рефинансирования, в конечном итоге, в большой степени определяет процентные ставки по депозитам и кредитам, предоставляемым кредитными организациями юридическим и физическим лицам.
  • ЦБ может покупать у коммерческих банков ценные бумаги и валюту. В результате чего уменьшаются средства банков, вложенные в активные операции, и увеличивается возможность эмиссии кредитных денег.
  • ЦБ может уменьшать или увеличивать нормы отчислений в централизованный резерв, что также влияет на величину свободного резерва.

2. Перераспределительная функция.

Эта функция заключается в передаче временно свободных денежных средств одних экономических субъектов другим с целью удовлетворения их потребности на условиях срочности, возвратности и платности. Коммерческие банки выполняют в данном случае роль посредника между владельцами и потребителями денежных средств.

3. Контрольная функция.

Эта функция заключается в осуществлении контроля по эффективному использованию кредитных средств заемщиком и сохранению им своей кредитоспособности.

Принципы кредитования

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность.

Принцип возвратности предполагает, что кредитные средства должны быть возвращены кредитору.

Возвратность кредита может обеспечиваться гарантиями юридических, физических лиц, банком, государством, а также залогом ликвидных активов. Под ликвидным поднимается актив, который возможно быстро реализовать и выручить деньги. К таким активам относятся товары в обороте, оборудование, транспортные средства, недвижимость, ценные бумаги.

Рыночная стоимость залога обычно превышает размер кредита, что минимизирует риски банка в случае его утраты или порчи. В случае неплатежеспособности заемщика банк имеет право продать предмет залога для погашения кредита и компенсации своих издержек.

Кредиты, обеспеченные залогом объектов недвижимости, называются ипотечными. Залогом по ипотечным кредитам могут служить земельные участки, здания, сооружения, приобретаемая квартира или домовладение. Часто для заключения кредитного договора банки требуют проведение независимой оценки объекта недвижимости и его страхование. Размер ипотечного кредита составляет примерно 60-70% стоимости залога.

Принцип срочности предполагает, что кредит должен быть возвращен в установленный договором срок. К кредитному договору банк всегда прилагает порядок погашения основного долга и процентов.

Принцип платности предполагает плату за пользование кредитными средствами посредством установления банком кредитной ставки, процента.

Виды кредита

Единой общепринятой классификации банковских кредитов нет. Кредиты можно классифицировать по многим признакам, например:

  • по назначению (цели кредита);
  • сфере использования;
  • срокам пользования;
  • обеспечению;
  • способу погашения;
  • видам процентных ставок;
  • размерам

Наиболее распространена классификация по назначению. По целевому назначению существуют промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, ипотечные, потребительские кредиты.

  • Промышленные кредиты предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства.  Сельскохозяйственные кредиты предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам на развитие фермерских и крестьянских хозяйств.
  • Ипотечные кредиты предоставляются юридическим и физическим лицам на покупку недвижимости под залог недвижимости.
  • Потребительские кредиты предоставляются физическим лицам на покупку бытовой техники, на ремонт, на отпуск, на неотложные нужды и т.п.
Все тонкости автокредитования вы сможете изучить перейдя по этой ссылке.

Оставьте комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Капча загружается...

Пролистать наверх Adblock
detector